そして、旦那さんの平均年収が400万円であったとしましょう。

この場合、支給額の目安は、遺族基礎年金が年間1,247,900円（子供２人の場合）となります。

また、遺族厚生年金は、年間4,000,000円×11%＝440,000円程度と見込まれています。

ですから、この場合、奥さんが受け取れる遺族年金は、年間で、
遺族基礎年金1,247,900円＋遺族厚生年金440,000円＝1,687,900円となります。

月額に直せば、1,687,900円÷12≒140,000円となります。

ですから、生命保険に加入するかどうかを考える場合には、この程度の遺族年金は得られる、という前提で生命保険に加入する必要があります。

受給資格は、夫婦間に限れば次のような人が対象となります。

1. 18歳未満の子供のいる妻（＝遺族基礎年金の受給対象の妻）
2. 子供がいない妻
3. 55歳以上の夫

遺族基礎年金と比較すると、遺族基礎年金を受け取ることができなかった、子供がいない妻、55歳以上の夫にも受給資格があります。

ですから、遺族厚生年金のほうがより多くの人が受給できることになります。

遺族厚生年金の受給額は人により変わりますが、目安としては、「生涯での平均年収×11%」くらいが１年間にもらえる遺族厚生年金の金額、と考えればいいと思います。

例えば、22歳から32歳までの間厚生年金に加入していて、その間の平均年収が400万円であれば、年間で約44万円の遺族厚生年金を受け取ることができます。

受給資格は、主に「18歳未満の子供のいる妻」に受給資格があります（ちなみに、妻が死亡した場合、子供のいる夫には受給資格はありません）。

受給額は、下記のようになっています。

遺族基礎年金は、国民年金に加入している場合には誰でも受け取ることができます。

どの遺族年金を受け取れるかは人により違う

さらに、会社員で厚生年金に加入している場合には遺族厚生年金、公務員で共済年金に加入している場合には遺族共済年金を受け取ることができます。

このページでは、加入者が多いと思われる、遺族基礎年金、遺族厚生年金について解説していこうと思います。

相続に関連して発生する費用には、下記のようなものがあります。

• 相続税の申告書作成費用
• 相続税
• 土地・建物の登記費用

まず、相続税の申告書作成費用についてです。

基本的には、相続財産が少なく、相続税を納付しないですむ場合には相続税の申告は不要とされています。

しかし、注意が必要なのは、相続税法上の特例を使った結果、納付税額が0となる場合には相続税の申告が必要になるのです。

例えば、配偶者の税額軽減特例や、小規模宅地等の相続税の課税の特例を使った結果、納付税額が0となる場合には、相続税の申告書を作成する必要があります。

このように、相続税の申告書を作成する必要があるかないかでさえも、簡単には判断できないことに加え、相続税の申告書の作成も専門知識が要求されます。

そのため、相続税の申告書作成は、税理士にお願いするものとして考えておいたほうが無難だと思います。

税理士報酬は、相続金額により決まっているのですが、相続財産が1億円未満と少ない場合で、だいたい30万円〜100万円くらい、というのが相場になっているようです。

もっとも、相続税の税理士報酬は、状況により大きく異なるので、不安がある場合には、知り合いの税理士さんに状況を話して相場を確認したほうがいいと思います。

さて、相続税のほか、土地・建物を持っている場合には、土地・建物の登記費用も必要になります。

相続時の登記費用は、固定資産税評価額の0.4%とされています。

また、固定資産税評価額は、時価の70%程度とされています。

ですから、土地・建物合わせて時価が4,000万円だとしたら、登記費用は4,000万円×70%×0.4%≒11万円程度となることが予想されます。

例えば、下記のようなケースでは、大黒柱の死亡に伴い引越が必要となり、ある程度の負担が予想されます。

• 社宅に住んでいたが死亡に伴い社宅には住めなくなった場合のアパートを借りる費用
• 実家へ帰るために引越をするための費用
• 今まで住んでいた家が広すぎるため、別のアパートを借りて、引越をする際の費用

このような引越費用に、どれくらいの費用が必要になるかはケースバイケースですが、多くても100万円くらいあれば、賄えるのではないでしょうか？

また、このような引越費用の他にも、新たな生活を始めるためにかかる費用があるかもしれません。

その場合には、あらかじめ生命保険金の金額に反映させておく必要があります。

亡くなった場合には、ほぼ100%葬儀をすると思います。

でも、この「葬儀」は意外にお金がかかります。

ちなみに、葬儀でかかる費用としては、下記のようなものがあります。

• 会場費等の、いわゆる葬儀費用
• お経料・戒名料として、お寺にはらう費用
• 葬儀に参列した人に料理を振る舞う、飲食費等の費用

もちろん、葬儀にかかる費用はピンキリですし、地域差もあるのですが、一般的には、葬儀にかかる費用は、上記全部を含めて、200万円から400万円くらいのようです。

そのため、生命保険の保険金額を決定するためには、この「死亡時に必要な費用」も考えておく必要があります。

一般的に、死亡したときにかかる費用は、下記のようなものになります。

• 葬儀等に必要な費用等
• 生活の仕方が変わることによる費用
• 相続対策のために必要な費用

だいたい、これを合計すると、普通の人の場合、少なくて100万円、多くても500万円くらいは、亡くなったときにお金がかかることになると思います。

少なくとも5年毎くらいには保険金額を見直して、必要最小限の保険で済むように調整してください。

必要な保障を得ながら、保険料を下げられるのですから、言うことありませんよね？

そして、子供が大学を卒業するまでの間だけ、毎月15万円の生活費を補填しなければいけないとして考えてみましょう。

15年間、毎月15万円の生活費を補填するために必要な生命保険金は、

15万円×15年×12ヶ月＝2,700万円となります。

ところが、この時点から10年経過して、あと5年で子供が大学を卒業することになったとしましょう。

すると、このタイミングでは、5年間、毎月15万円の生活費を補填するために必要な生命保険金は、

15万円×5年×12ヶ月＝900万円で済むことになります。

時が経つにつれ、生活費を賄う必要がある期間が短くなっていくため（上の例では15年→5年に短くなっていますよね？）、必要な生命保険金も少なくなっていくのです。

上では、非常に単純な例を出しましたが、どんな生命保険でも、一般的には時間が経てば経つほど、必要な生命保険金額は少なくなっていくのが一般的です。

]]> http://www.i-hoken.biz/decrease.html#001437 http://www.i-hoken.biz/decrease.html#001437 33decrease保険金額は右肩下がりが基本 Mon, 26 Nov 2007 14:51:13 +0900 必要な生命保険金は常に同じ金額ではありません。

生命保険金を決める時には、「生命保険金＝将来の生活費−将来の収入＋死亡時の費用−現在の資産」という算式で生命保険金を計算します。

ところで、生命保険金が必要な場合というのは、「将来の生活費＞将来の収入」となっている場合が多いと思います。

生活するためには、毎月25万円のお金がいる。でも、子供をかかえている状態ではフルタイムでは働けず、パートで毎月10万円の給料をもらうのがやっと・・・

そこで、少なくとも毎月15万円分の生活費を補填する必要があるため、生命保険に入りたい・・

このような状況が多いのではないでしょうか？

りんごとパンと大根とをまとめて500円って言われても困るんだよね・・

例えば、通常の生命保険に、医療保険と障害保険と家族保障とがついて月々7,000円の生命保険があるとします。

でも、この7,000円が高いのか、安いのかをどうやって判断するでしょう？

いろいろな保障内容がごちゃごちゃになっているため、内訳がわかりませんよね？

もし、この内訳がわからないような保険の場合には要注意です。

なぜかというと、他社との比較が簡単にはできないからです。

ですから、このような場合には、事前に通常の生命保険部分の保険料とその他の部分の保険料との内訳を個別に聞いてみる必要があります。

そして個別の内訳を聞いた結果、通常の生命保険は5,000円。医療保険部分が1,000円で、障害保険部分、家族保障部分がそれぞれ500円づつで合計7,000円である、ということがわかったとしましょう。

ここまでわかれば、個別に保険料がわかりますので、それぞれの金額が高いか安いかを考えていけばいいわけです。

いずれにしても、生命保険に入る主な目的は「死亡保険金」を得ることですから、とりあえず、通常の生命保険の部分について、他社と比較をすることが重要です。

その理由はいくつかあります。

第一に、単純な生命保険のほうが、他社の生命保険との比較がしやすい、というメリットがあります。

生命保険の比較をするには単純な生命保険のほうがいい

例えば、30歳で期間20年の死亡保険金１千万円の保険、という単純な生命保険の場合を考えてみましょう。

このような単純な生命保険の場合、どの会社の保険を選んでも基本的には一緒の保障内容になります。ですから、あとは、価格だけを比較すればいいことになります。

ところが、特約がいっぱい付いていたり、保障内容が多岐にわたる保険の比較をしようとすると、保障内容が違うため、単純に価格だけの比較はできなくなります。

A社の保険もB社の保険も医療保障特約がついている。保険料は、それぞれ6,000円と6,500円。でも医療保障の内容がそれぞれ微妙に違っている・・

こうなってしまうと、価格の比較だけではなく、様々な観点から比較をする必要がでてきますので、保険を選ぶのがぐっと難しくなってしまいます。

保険初心者であればあるほど、単純な生命保険を選ぶというのが基本になります。

生命保険選びの極意は、単純な生命保険を選ぶことです。

よく、死亡保障に医療保障と家族特約と障害保険特約とがついている、といった特約がたくさんついた保険を目にします。これは、どうみても、複雑な生命保険と言わざるを得ません。

一方で、単純な生命保険というのは、これと対極を行くような、保障内容がシンプルな保険をいいます。

具体的にいうと、

• 死亡保障のみがついていて、特約がついていない
• 保険の期間が一定期間である（定期保険）
• 掛け捨てである

というような生命保険が、一番シンプルな保険になります。

住宅ローンの残金は、全て、自動的に返済されます。

ですから、マイホームにも住み続けることができるようになります。

これを逆にいうと、あなたが、自分で生命保険に入って、自力で住宅ローン返済用のお金を準備する必要はない、ということになります。

住宅ローンを組んでいる場合に、生命保険の加入を考える場合には住宅ローンはないものと考えて、生命保険の必要額を計算してください。